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PR普国资 : 2014年舟山市普陀区国有资产投资经营有限公司公司债券2020年付息公告

作者:舟山视窗小编 来源:网络整理 发布时间:2020-06-12 10:53 点击数:

 
原标题:PR普国资 : 2014年舟山市普陀区国有资产投资经营有限公司公司债券2020年付息公告

PR普国资 : 2014年舟山市普陀区国有资产投资经营有限公司公司债券2020年付息公告


债券代码:124827.SH 债券简称:PR 普国资



2014 年舟山市普陀区国有资产投资经营有限公司公司债券

2020 年付息公告

本公司全体董事或具有同等职责的人员保证本公告内容不
存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真
实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。




重要内容提示:

. 债权登记日:2020 年 6 月 19 日
. 债券付息日:2020 年 6 月 22 日




2014 年舟山市普陀区国有资产投资经营有限公司公司债券
(以下简称“本期债券”),将于 2020 年 6 月 20 日开始支付自
2019 年 6 月 20 日至 2020 年 6 月 19 日期间的利息。为保证本次
付息工作的顺利进行,现将有关事宜公告如下:

一、本期债券的基本情况

1、债券名称:2014 年舟山市普陀区国有资产投资经营有限
公司公司债券

2、债券简称:PR 普国资

3、债券代码:124827.SH

4、发行人:舟山市普陀区国有资产投资经营有限公司

5、发行总额:17 亿元

6、债券期限:本期债券为 8 年期固定利率债券,设置本金
提前偿付条款,在本期债券存续期的第 3、4、5、6、7、8 个计
息年度末分别偿付本金的 15%、15%、15%、15%、15%、25%

7、票面利率:7.18%

8、计息期限及付息日:本期债券计息期限自 2014 年 6 月
20 日至 2022 年 6 月 19 日,本期债券付息日为计息期限的每年 6
月 20 日(上述付息日如遇法定节假日,则顺延至下一个交易日)。


二、本期债券本年度付息兑付情况

1、本年度计息期限:2019 年 6 月 20 日至 2020 年 6 月 19
日。



2、票面利率及付息金额:本期债券票面利率(计息年利率)
为 7.18%,每手本期债券面值为 550 元,派发利息为 39.49 元(含
税)。


3、债权登记日:2020 年 6 月 19 日。截至该日收市后,本
期债券投资者对托管账户所记载的债券余额享有本年度利息。


4、债券付息日:2020 年 6 月 22 日。


三、付息办法

(一)本公司将与中国证券登记结算上海分公司签订委托代
理债券兑付、兑息协议,委托中国证券登记结算上海分公司进行
债券兑付、兑息。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划
入中国证券登记结算上海分公司指定的银行账户,则中国证券登
记结算上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务,
后续兑付、兑息工作由本公司自行负责办理,相关实施事宜以本
公司的公告为准。公司将在本期债券付息日 2 个交易日前将本期
债券的利息足额划付至中国证券登记结算上海分公司指定的银
行账户。


(二)中国证券登记结算上海分公司在收到款项后,通过资
金结算系统将债券利息划付给相应的兑付机构(证券公司或中证
登上海分公司认可的其他机构),投资者于兑付机构领取债券利
息。


四、关于本期债券企业债券利息所得税的征收

(一)关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条
例》等相关法规和文件的规定,本期债券个人投资者应就其获得
的债券利息所得缴纳企业债券利息个人所得税。本期债券发行人
已在本期债券募集说明书中对上述规定予以明确说明。


按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣
代缴工作的通知》(国税函[2003]612 号)规定,本期债券利息
个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付
机构所在地的税务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的
有关规定做好代扣代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上
述债券利息个人所得税的代扣代缴义务,由此产生的法律责任由
各兑付机构自行承担。


本期债券利息个人所得税的征缴说明如下:


(1)纳税人:本期债券的个人投资者

(2)征税对象:本期债券的利息所得

(3)征税税率:按利息额的 20%征收

(4)征税环节:个人投资者在付息网点领取利息时由付息
网点一次性扣除

(5)代扣代缴义务人:负责本期债券付息工作的各付息网


(6)本期债券利息税的征管部门:各付息网点所在地的税
务部门

(二)关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明

根据 2018 年 11 月 7 日发布的《关于境外机构投资境内债券
市场企业所得税增值税政策的通知》(财税[2018]108 号),自
2018 年 11 月 7 日起至 2021 年 11 月 6 日止,对境外机构投资境
内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。

上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的
机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。


五、相关机构及联系方式

1、发行人:舟山市普陀区国有资产投资经营有限公司

地址:舟山市普陀区沈家门街道北安路 88 号

联系人:张燕

联系电话:0580-3062896

2、受托管理人: 财通证券股份有限公司

地址:杭州市天目山路 198 号财通双冠大厦东楼 20 楼

联系人:陈抱

联系电话:0571-87826401

3、托管人:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

地址:上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 楼

联系电话:021-68870114



特此公告。









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